重组报告书（草案）显示，中鼎股份拟通过其全资子公司中鼎欧洲公司以现金方式收购Tristone Flowtech Holding S.A.S的100%股权，交易价格1.85亿欧元。公司拟通过自筹资金及境外融资等方式支付本次基础交易对价，并满足标的公司后续运营资金需求。截至2016年9月30日，采用收益法评估的Tristone全部股权价值为13.52亿元人民币，评估值较标的公司账面净资产4.1亿元人民币增值9.41亿元人民币，增值率为229.39%。
溢价超两倍背后，有Tristone所处的新能源汽车行业、业绩高增长及广阔的市场前景作为支撑。据了解，Tristone是一家专注于设计、研发、生产制造流体技术系统的创新型企业，Tristone产品主要为发动机冷却系统产品、新能源汽车电池冷却系列产品、充气管件系列产品、进气管件系列产品等，客户主要为沃尔沃、宝马、大众、福特、菲亚特等知名汽车生产商。
财务数据显示，标的公司2014年、2015年、2016年1至9月营业收入为15.86亿元、15.75亿元、13.45亿元，归属于母公司的净利润为5686.55万元、9184.15万元、9018.17万元（经审计合并数据）。其中，公司发动机冷却系列产品和新能源汽车电池冷却系列产品在混合动力汽车及纯电动汽车上应用广泛，且每年保持约30%的增长。2016年，Tristone新能源汽车相关产品的销售额约占总销售额的三分之一，其中新能源汽车电池冷却系列产品占新能源汽车相关产品销售额比例约为17%，预计2017年这一比例将达到20%。
中鼎股份主营业务为密封件、特种橡胶制品的研发、生产与销售，属于橡胶制品行业的橡胶零件子行业。本次交易后，中鼎股份橡胶零件业务将进一步做大，有效提高上市公司的综合实力。中鼎股份表示，此次并购将有助于扩充公司产业链，进一步布局新能源汽车行业，同时拓宽海外市场，进入海外高端客户供应商序列，使公司业务进一步多元化，有助于提升公司整体盈利能力。
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